「【相続専門チャンネル】秋山税理士事務所」(登録者数10.2万人)よりご紹介します。
子供や孫に教育資金を贈与したい場合、一括と都度の贈与ではどちらがお得なのでしょうか。
この動画では、税金面より教育資金の2つの贈与パターンについてどちらがお得か解説しており必見です。
一括贈与と都度贈与
教育資金の贈与には2つのパターンがあり、よく知られている方法が年間110万円を非課税で贈与する方法です。
教育資金の一括贈与は30歳未満の子供や孫に対し、1,500万円まで非課税で生前贈与ができる仕組みでした。
この場合、金融機関を通じて「教育資金非課税申告書」を税務署に提出すれば贈与が可能となります。
メリットやデメリットについては、ぜひ動画内でご確認ください。
今回の動画では、年間110万円までの都度贈与と1,500万円までの一括贈与のどちらがお得なのか分かるそうですよ。
どちらが家庭に適しているのか
教育資金の贈与も、節税目的での利用を阻止するために年々制度が厳しくなっているそうです。
教育資金の一括贈与の概要では、期限・利用できる人・贈与される側の年齢制限など重要事項の説明があります。
贈与を受ける側の収入の制限や使用目的にも制限があるため、合わせて押さえておいてください。
贈与を受ける側にどちらかと言えば制限がありますね。
使用目的については、具体的にどのようなものに使用が可能かも細かく説明があり分かりやすいですよ。
教育資金の一括贈与の手続きについては、取り扱う金融機関が行ってくれるため、税務署に足を運ぶ必要はないそうです。
手続きの流れを知っておかないと、課税対象になるため注意が必要ですよ。
贈与を受けた教育資金を30歳までに使いきれなかった場合、どうなるのかについても説明があります。
贈与も計画的に実施する必要があることが分かりました。
相続足し戻し問題
年々厳しくなっている教育資金一括贈与ですが、使うメリットはなくなっているのでしょうか。
ある一定の条件の元であれば、贈与した人が亡くなっても、教育資金の残額を遺産として足し戻す必要はないそうです。
500万円を足し戻した場合、50万円近く税金がかかりますね。
現行制度の場合、孫や子が23歳になる早い段階で贈与ができていれば、足し戻しする可能性が低くなりそうです。
最後に、都度贈与を使うべきか・一括贈与を使うべきか、家庭別ケースでの説明がありますよ。
相続税の節税対策にもつながるようになるため、動画で確認の上、適した方を使いたいですね。
家庭により異なる
教育資金の贈与は最終的に相続税の節税にもつながっていくため、一括にするかどうか迷いますが、必要がない場合もあります。
一括贈与では金融機関とのやり取りなども必要になるため、家庭の状況により適した選択を行いたいですね。
このチャンネルでは、相続専門として分かりやすく有益な情報が配信されているため、ぜひチャンネル登録してみてください。
金融機関を通じてが、大きなポイントになりますよ。